Saltar o menú de navegación e ir ao contido

EROSKI CONSUMER, o diario do consumidor

Buscador

logotipo de fundación

Canles de EROSKI CONSUMER


Estás na seguinte localización: Portada > Edición impresa >

Este artigo foi traducido por un sistema de tradución automática. Máis información, aquí.

: Volver facer achegas

Desde o 2009 é posible para todos os parados que deixan de cobrar as súas prestacións por desemprego

Volver facer achegas

En principio, resulta lóxico que mentres se está a cobrar o aforro do plan de pensións por unha situación excepcional de desemprego non se poidan realizar achegas ao devandito plan. Non obstante, a lei non prohibe seguir realizando achegas a outros plans de pensións que o partícipe poida ter abertos (aínda que sería bastante chocante). En calquera caso o que si que tería o seu sentido e está permitido é volver investir en plans de pensións se o partícipe atopa traballo e regresa ao mercado laboral en activo.

Curiosamente, a lei non considera aínda a posibilidade de rescatar o plan de pensións para evitar un posible embargo. Nestes casos, o plan de pensións quedaría inmobilizado e sería intocable ata que se produza unha das situacións recollidas na lei (xubilación, enfermidade grave, invalidez ou paro sen prestación).

Fiscalidade

As prestacións de plans de pensións tributan no IRPF como rendementos de traballo e están sometidas a retención, tanto se se toma o aforro en forma de capital, renda ou mixta. Por iso, é fundamental que o desempregado teña en conta este aspecto antes de solicitar o reembolso xa que é moi probable que se esixe o cobramento en forma de capital, a Declaración da Renda do ano correspondente lle saia a pagar (o que podería ser moi prexudicial para as finanzas familiares).

  • Territorio xeral do Estado: de entrada, se se rescata o plan en forma de capital tributará segundo o tipo marxinal do contribuínte. Pola súa banda, o cobramento en forma de renda é máis vantaxoso e permite gozar dunha redución do 40% do aforrado antes do 1 de xaneiro do 2007.
  • País Vasco: nesta comunidade autónoma, todas as prestacións percibidas en forma de capital terán unha redución do 40% do seu importe.
  • Navarra: só se mantén a redución do 40% en situación de xubilación da base impoñible ao rescatar como capital, ou do 50% en caso de invalidez, pero non inclúe privilexios para os rescates en situacións de desemprego.

Como rescatalo

Ao igual ca no suposto tradicional de xubilación, cando un parado sen prestación solicita o cobramento do seu aforro en plans de pensións pode esixir o pagamento dos dereitos consolidados (o aforro acumulado) de varios xeitos:

  1. Dunha soa vez (o que se denomina en forma de capital),
  2. En pagamentos sucesivos (en forma de renda). A prestación en forma de renda consiste na percepción dos pagamentos de forma regular. Neste caso, a renda pode ser variable ou constante, a elección do partícipe. Polo xeral, cando este último solicita o cobramento en forma de renda por estar no paro e necesitar liquidez, o lóxico é que a súa contía sexa constante.
  3. De forma mixta (unha parte dunha vez e outra de xeito periódico).

Rescate en forma de capital

Fiscalmente é máis vantaxoso o rescate en forma de renda, aínda que o habitual, cando a necesidade aperta, é facelo dunha vez (en forma de capital). Neste último caso, a xestora deberalle entregar un documento ao partícipe no que indique a contía dos seus dereitos consolidados e a rendibilidade final dos activos, co ánimo de poder cumprir debidamente a Declaración da Renda do ano que corresponda.

Rescate en forma de rendas

Aínda que en principio pode resultar máis lóxico e urxente requirir o cobramento do plan de pensións íntegro, en certas ocasións, para determinados parados pode ser máis beneficioso esperar o pagamento en forma de renda, por exemplo mensual. Isto pode ser o caso de familias nas que un membro da parella estea no paro e o outro non. Se as rendas deste último son insuficientes para cubrir os gastos mensuais, pode ser oportuno solicitar o cobramento do plan de pensións en forma de renda, co ánimo de ter un colchón mensual que dea cuberto todos os gastos. Fiscalmente esta opción é moito máis vantaxosa que recibir o pagamento íntegro de vez.

Se se solicita o pagamento en varias veces (en forma de rendas), a entidade financeira en cuestión solicitará cada tres meses a documentación que acredite que o titular segue en paro e sen prestación ningunha.

Rescate de forma mixta

Tamén pode ter o seu sentido solicitar o cobramento da prestación de forma mixta: unha cantidade importante ao principio en forma de capital e pagamentos sucesivos periódicos en forma de renda. Trátase dunha modalidade de cobramento moi flexible dada as posibilidades de combinacións que ofrece. Se a planificación familiar o permite, é a prestación máis axeitada, dende o punto de vista financeiro-fiscal.

Cando se elixe esta forma de pagamento, polo xeral, as xestoras dos plans adoitan entregarlles aos partícipes un documento con validez contractual e que debe ser asinado polo titular no que especifican o número exacto de prazos durante os que o partícipe vai cobrar a súa prestación. Nel mesmo poden incluír unha especie de simulación dos cobramentos. En realidade trátase dunha simulación ou previsión, xa que cando se elixe cobrar o plan en forma de renda parte dos dereitos consolidados seguen investidos e, polo tanto, a expensas da evolución dos mercados financeiros, o que implica que o capital pode seguir medrando ou, pola contra, minguar (por exemplo se a Bolsa vai mal e o plan é de renda variable).

Paxinación dentro deste contido

Pódeche interesar:

Infografía | Fotografías | Investigacións